2023 연말정산 개인연금저축 단점 세액공제받는 법 한도 알아보기

개인연금을 찾아보다 보면 연금저축과 연금보험을 보게 되시는데요. 오늘은 개인연금과 단점에 대해 알아보도록 하겠습니다. 개인연금저축을 2023년 연말정산 때 세액공제받는 방법과 한도를 자세하게 살펴보는 시간을 가지도록 하겠습니다.

 

 

2023 연말정산 개인연금저축 단점 세액공제받는 법 한도 알아보기

2023 연말정산 개인연금저축 단점 세액공제받는 법 한도 알아보기

 

---

관련 포스팅

세금을 절세할 수 있는 ISA 계좌 장단점 만기 해지 알아보기

2023 개인사업자 세금 종류와 세금을 줄이는 방법 알아보기

노령연금 자격 금액 제외대상 알아보기(국민연금 기초연금 차이)

---

목차

1. 개인연금저축 세액공제
2. 연금저축계좌 단점
3. 연금계좌 추가입금

---

 

개인연금저축 세액공제

개인연금저축(알아보기)

연금저축과 연금보험은 가입처와 세제혜택, 이전 가능 여부가 다르기 때문에 완전 다른 성격의 상품이라고 볼 수 있습니다.

 

연금저축은 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 곳에서 판매하고 있기 때문에 자신이 자주 이용하거나 원하는 곳이 있다면 선택해서 가입해 보실 수 있습니다.

 

연금저축은 연금을 납입할 때는 세금을 공제해 주기 때문에 잘만 활용한다면 굉장히 좋은 상품이라고 볼 수 있습니다. 세액공제를 받을 수 있는 몇 가지 기준에 대해 자세하게 살펴보겠습니다.

 

2022년에는 한도가 400만 원까지였지만 2023년부터 세액공제 한도가 넓어져 600만 원까지 가능하게 되었습니다. 퇴직형 개인연금인 IRP계좌에 납입하게 되면 최대 900만 원까지 공제받을 수 있습니다. 

 

공제율은 소득에 따라 달라지기 때문에 자세하게 살펴볼 필요가 있습니다. 

 

IRP계좌에 900만 원을 납입했을 때 총 급여 기준으로 5,500만 원 이하인 근로소득자는 지방세 포함 16.5% 세액 공제율이 적용됩니다.

 

계산해 보면 최대 1,485,000원을 세액공제받을 수 있는 겁니다. 만약 5,500만 원을 초과할 경우 세액공제율은 13.2%가 적용되어 1,188,000원이니 참고하시기 바랍니다.

 

연금저축은 1년에 최대 1,800만 원까지 저축이 가능하며 저축한 돈으로 펀드나 ETF 등의 상품에 투자하실 수 있습니다. 이때 발생하는 수익에 대한 세금은 차후에 연금수령 시 같이 세금을 내게 됩니다.

 

 

연금저축계좌 단점

연금저축계좌를 이용할 경우의 단점을 살펴보면 납입한 금액에 대해서는 세액공제를 받을 수 있지만 연금을 수령할 때는 세금을 낸다는 것입니다.

 

쉽게 설명해 세금을 완전히 내지 않는 것이 아니라 나중에 내는 '과세이연'의 개념으로 보는 것이 맞습니다. 하지만 세율은 3.3 ~ 5.5%로 다른 세금에 비하면 굉장히 낮기 때문에 크게 걱정하지 않으셔도 될 것 같습니다.

 

연금저축을 통해 돈을 납입하시고 수령하려고 하신다면 일정한 조건에 충족하셔야 합니다. 

• 55세 이상
• 연금저축 가입 5년 이상
• 일시금이 아닌 나눠서 연금으로 수령

이렇게 3가지 조건이 있기 때문에 연금저축을 수령하시려면 참고하시기 바랍니다.

 

연금저축계좌를 이용하여 단점이라고 생각되는 부분이 있다면 연금저축계좌를 연금저축펀드로 이전하여 조금이나마 단점을 상쇄시킬 수 있습니다. 세액공제를 통해 돌려받은 세금을 다시 저축하는 것이 좋습니다. 

 

 

연금계좌 추가입금

2023년 7월부터 법이 개정되어 주택 차액에 대해 추가로 입금이 가능하게 바뀌었습니다. 추가 입금이 가능한 조건은 아래에서 확인해 보시기 바랍니다.

 

• 본인 혹은 배우자 만 60세 이상
• 1 주택 처분 후 저렴한 집으로 이사한 경우(최대 1억 원 한도 입금 가능)

하지만 주택차액 입금액에 대해서는 세액공제가 따로 없고, 종전주택의 기준시가가 12억 원 이하여야 하기 때문에 이 점은 알아두시기 바랍니다.

 

그리고 올해부터 한도가 900만 원까지 올랐기 때문에 납입액 중에 세액공제를 받지 않은 금액이 있을 수 있습니다.

 

세액공제를 받았는지 확인하시려면 국세청 홈택스나 가까운 세무서를 찾아 '연금 보험료 등 소득·세액공제 확인서'를 발급받아 세액공제받지 않은 금액이 있는지 확인하실 수 있습니다.

 

세액공제를 받지 않은 금액이 있다면 서류를 가지고 가입한 기관을 찾아가 납입전환 신청을 하면 세액공제 혜택을 받아보실 수 있습니다.

 

소득·세액공제 확인서를 발급하여 세액공제받지 않은 금액이 있는지 확인하시려면 아래 링크를 통해 확인해 보시기 바랍니다.

 

 

홈페이지에 접속하여 검색하시거나 국세증명·사업자등록·세금 관련 신청/신고에서 즉시발급 증명 탭을 확인하시면 연금 보험료 등 소득·세액공제 확인서를 발급받으실 수 있습니다.

 

---

같이 본 포스팅

 

2023 새마을금고 정기예금 금리 특판 적금 5% 알아보기

2023 우체국 정기예금 금리 비교 특판 이자율 한도 신청방법 알아보기

---

2023년부터 바뀐 개인연금저축의 단점과 추가입금 및 한도에 대해서 살펴보고 연말정산 때 세액공제받는 방법을 알아보았습니다. 도움이 되셨기를 바라며 포스팅 마치도록 하겠습니다.